Hay artículos del SAT que parecen escritos para confundir a la gente. Y luego está el Artículo 185 del ISR, que a primera vista no dice mucho, pero usado correctamente puede convertirse en una de las herramientas más poderosas que existen para hacer crecer tu dinero. No exagero: cuando entiendes cómo funciona la combinación entre deducción + diferimiento, te das cuenta de que Hacienda, sin querer, te está prestando dinero cada año para que lo inviertas.
Y cuando unes ese mecanismo con un plan de inversión flexible como OptiMaxx Plus de Allianz, el resultado es todavía más interesante. No porque el plan “dé rendimientos mágicos”, sino porque la estructura fiscal te da una ventaja que la mayoría de las personas nunca aprovecha.
En este artículo te explico eso: qué hace realmente el Artículo 185, cómo funciona dentro de OptiMaxx Plus, y en qué casos sí vale la pena usarlo (y en cuáles no).
Qué es realmente el Artículo 185 del ISR
El SAT creó el Artículo 185 para darle un incentivo fiscal a la gente que ahorra e invierte de manera formal. La idea es sencilla: si tú depositas dinero en un plan aprobado —como OptiMaxx Plus configurado bajo ese régimen— puedes deducir hasta $152,000 MXN al año, independientemente de tu ingreso.
Y aquí vale la pena hacer una aclaración que la mayoría de las personas no sabe:
- El Artículo 185 no está pensado exclusivamente para largo plazo.
- No te exige llegar a los 65 años como el Artículo 151.
- Puedes retirar antes si quieres.
- Pero siempre habrá retención al retirar, sin importar tu edad.
Entonces, ¿por qué existe?
Porque Hacienda prefiere que la gente invierta de manera formal. Y para que lo hagas, te “premia” con una deducción hoy y un impuesto diferido mañana.
Para muchas personas, el 185 se convierte en la herramienta ideal cuando ya toparon el Artículo 151, o cuando quieren deducir más sin comprometerse a un horizonte tan largo.
Cómo funciona el Artículo 185 dentro de OptiMaxx Plus
Vamos a lo interesante.
Supongamos que decides aportar 100,000 pesos a OptiMaxx Plus bajo este artículo.
Esos 100,000 se vuelven deducibles.
Si estás en una tasa del 32%, Hacienda te puede regresar 32,000 pesos en tu declaración anual. Si tu tasa es del 35%, el reembolso sube a 35,000 pesos. Es un interés anual que ningún banco o casa de bolsa te va a dar.
Lo que pasa dentro del plan es más simple todavía:
- Entras a OptiMaxx Plus sin seguros de vida obligatorios (igual que siempre).
- Tu dinero se invierte en los portafolios que tú eliges: renta fija, variable, estrategias mixtas, lo que se adapte mejor a tu perfil.
- Durante ese tiempo no hay retención mensual ni anual por las ganancias.
- Allianz solo retiene cuando tú decides retirar.
En otras palabras: tu dinero crece sin fricción fiscal durante todo el periodo que lo mantengas dentro del plan.
Aquí es donde el término “diferimiento” empieza a tener sentido. No estás evadiendo impuestos. Estás posponiéndolos, lo cual permite que el rendimiento compuesto trabaje con un monto mayor por más tiempo.
Y cuando sumas la devolución anual que te da Hacienda, la bola de nieve se vuelve más grande.
Deducción vs diferimiento (explicado como debería explicarse siempre)
La mayoría de la gente confunde estos dos conceptos o cree que son lo mismo. No lo son.
- Deducción significa que hoy pagas menos impuestos.
- Diferimiento significa que el impuesto que tendrías que pagar hoy… lo pagas después.
Cuando los combinas sucede lo más interesante del Artículo 185:
- Hacienda te regresa dinero hoy.
- Ese dinero lo puedes reinvertir.
- Las ganancias que generes no pagan impuestos mientras estén dentro del plan.
- Y cuando retires, aunque haya retención, el beneficio acumulado suele superar ese impuesto.
El 185 no promete exención total como el Artículo 93 a los 60 años o el 151 a los 65 años. Siempre vas a pagar algo al final (no importa a qué edad retires).
Pero entre el efecto del reembolso anual y el interés compuesto trabajando sin fricción, la matemática suele inclinarse a favor del inversionista.
Ejemplos reales para entender la diferencia
Caso 1: alguien que gana entre 600 mil y 900 mil al año
Aporta 100 mil pesos.
La devolución es de 30–35 mil pesos.
Si reinvierte ese dinero —aunque sea en otro instrumento— multiplica su capacidad de inversión sin haber puesto más de su bolsillo.
Ese “bono fiscal” hace que el rendimiento real sea mayor que el del portafolio.
Caso 2: alguien que ya topó el Artículo 151
Si ya agotaste el tope del 10% o las 5 UMAS del Artículo 151, no tienes más deducciones disponibles.
Ahí es donde entra el 185 como el siguiente nivel de eficiencia fiscal.
Para un Godín top o un profesionista independiente con buen ingreso, esto representa una de las pocas maneras legales de bajar su carga fiscal sin compromisos rígidos.
Caso 3: alguien que quiere usarlo solo 5-10 años
Este caso es especialmente interesante porque demuestra que el 185 no es solo para largo plazo.
Incluso si no llegas a 10 o 15 años, el hecho de que recibas un reembolso anual ayuda a amortiguar la retención futura.
Qué pasa cuando retiras el dinero bajo el Artículo 185
Aquí viene lo que casi nadie explica.
Cuando retiras bajo este artículo:
- Allianz aplica la retención provisional.
- Te entrega un comprobante fiscal que sirve para tu declaración.
No hay un “castigo” como tal, simplemente estás pagando los impuestos diferidos.
Al hacer tu declaración anual —dependiendo de tus gastos deducibles— podrías inclusive recuperar esa retención.
La estrategia más inteligente suele ser:
- Reinvertir la devolución fiscal.
- Dejar el plan correr el tiempo suficiente para que el rendimiento supere por mucho la retención.
- No usar el 185 para “ir y venir” con el dinero sin propósito.
Artículo 185 vs Artículo 151: cuál te conviene a ti
Una comparación rápida:
- Si ganas menos de cierto umbral y no has topado deducciones → 151 suele ser mejor.
- Si ganas más y ya topaste el 151 → 185 es tu siguiente herramienta lógica.
- Si quieres flexibilidad para retirar cuando quieras → 185 gana sobre 151.
- Si quieres exención total → eso es Artículo 93 y 151, no 185.
La gente tiende a ver estos artículos como rivales, pero no lo son. Son herramientas diferentes para perfiles diferentes.
¿Por qué OptiMaxx Plus funciona tan bien con el Artículo 185?
Porque es un plan 100% de inversión.
No te obliga a contratar seguros adicionales, no mete coberturas que coman tu rendimiento, y te permite elegir estrategias que realmente se ajustan a tus metas.
OptiMaxx Plus no “hace magia”.
Lo que hace es no estorbar: deja que el régimen fiscal haga su trabajo y que tus aportaciones crezcan con la menor fricción posible.
Además:
- Las aportaciones pueden ser flexibles.
- Puedes modificar tu portafolio cuando quieras.
- Puedes hacer estrategias más agresivas o conservadoras según tu momento de vida.
- No hay penalización por mover tu dinero dentro del mismo plan.
Por eso combina tan bien con el 185: se adapta a ti.
Errores comunes con el Artículo 185
Los más frecuentes:
- Creer que es solo para ricos.
- Pensar que es únicamente para largo plazo.
- No reinvertir la devolución fiscal.
- Retirar demasiado pronto.
- Usarlo sin estrategia.
- Pensar que “funciona igual que el 151”.
El Artículo 185 funciona increíblemente bien… cuando lo usas bien.
Entonces, ¿cuándo sí conviene usarlo?
Cuando se cumplen estas condiciones:
- Tienes ingresos medios-altos o altos.
- Ya topaste el Artículo 151 o no te interesa usarlo.
- Quieres deducir más sin casarte con los 65 años.
- Puedes reinvertir la devolución fiscal.
- Tienes un horizonte de 10 años (o más).
- Buscas eficiencia fiscal sin complicaciones.
- Quieres que tu dinero crezca con menos fricción.
Cuando todo esto se alinea, el Artículo 185 deja de ser un “beneficio fiscal más” y se convierte en una estrategia financiera.
Conclusión – el verdadero poder del Artículo 185 está en cómo lo usas
El Artículo 185 no te va a hacer rico por sí solo.
Lo que sí puede hacer es acelerar la velocidad a la que tu dinero crece, gracias a una combinación que muy pocas personas entienden:
- Te regresa dinero hoy.
- Te permite diferir impuestos.
- Deja que el interés compuesto trabaje durante años.
- Y tú decides cuándo retirar.
Cuando lo combinas con OptiMaxx Plus, la estrategia se vuelve aún más eficiente porque no hay seguros atados ni condiciones que limiten tu crecimiento.
En resumen: El SAT no solo existe para cobrarte. También tiene reglas que, si sabes usarlas, hacen que tu dinero trabaje más fuerte que tú.
Y el Artículo 185 es una de esas reglas. En Donna te ayudamos a analizar tu caso y ver si realmente te conviene aprovechar este artículo. Escríbenos por WhatsApp o llena este formulario y lo revisamos paso a paso.
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