Muchos mexicanos no saben que el SAT te puede ayudar a construir tu retiro. Y no, no es una broma. Existen tres artículos en la Ley del ISR que te permiten deducir impuestos hoy, y retirar sin pagar impuestos mañana.
Si estás pensando en iniciar un Plan Personal de Retiro (PPR), entender estos artículos puede ser la diferencia entre hacerlo bien… o que tu dinero termine siendo un regalo para Hacienda.
En este artículo te explicamos de la manera más sencilla posible.
Artículo 93: Cómo retirar sin pagar impuestos
Este artículo no es tanto para quienes quieren deducir impuestos hoy, sino para quienes piensan a futuro.
El Art. 93 establece que ciertos ingresos por jubilación, pensión o retiro pueden estar exentos de ISR si se cumplen ciertas condiciones. En el caso de los planes de retiro privados, las reglas misceláneas permiten que los rendimientos estén exentos si el dinero se mantiene al menos 5 años invertido y se retira después de los 60 años.
Este camino es ideal para los que no tienen prisa por deducir hoy, pero quieren evitar pagar impuestos en el futuro.
También lo puedes usar como fondo de emergencias, ya que, mientras no hagas retiros de tu plan, puedes diferir el pago de impuestos sobre los intereses generados.
¿Quieres más detalles del Art. 93 de la Ley del ISR?
Lee este artículo > Artículo 93 del ISR explicado: Ingresos exentos de impuestos en México
Artículo 151: La deducción favorita de nuestros clientes
Este es el artículo más usado en la práctica.
Permite deducir tus aportaciones a un PPR en tu declaración anual. El límite es de hasta el 10% de tus ingresos anuales, con un tope de 5 UMAs, que en 2025 equivalen a $206,000. (Este artículo incluye todas las deducciones personales).
Es decir, si ganas bien y haces tu aportación correctamente, puedes lograr una devolución considerable del SAT.
Pero hay una condición importante: los retiros deben hacerse hasta los 65 años. Si te sales antes, no es que el SAT te castigue… pero te va a cobrar.
Cuando retiras antes de tiempo:
- El monto retirado se acumula a tus ingresos del año.
- La aseguradora retiene el 20% de manera provisional.
- Si tu tasa real es menor, puedes pedir devolución; si es mayor, tú debes pagar la diferencia en tu declaración anual.
Lo ideal es que utilices este artículo para tener dinero en tu vejez, no para usarlo como fondo de emergencias. Lo más inteligente es reinvertir tu devolución anual en un plan con Art. 93 y así construir una estrategia con visión a corto y a largo plazo.
¿Quieres más detalles del Art. 151 de la Ley del ISR?
Lee este artículo > Artículo 151 del ISR: Cómo deducir tu ahorro para el retiro en México
Si quieres conocer cuánto podrías recuperar cada año, usa nuestra calculadora de devolución de impuestos:
Artículo 185: El secreto para deducir más (sin esperar a los 65)
Este artículo es menos conocido, pero es un regalo para quienes tienen ingresos altos y ya agotaron el tope del artículo 151.
El Art. 185 permite deducir hasta $152,000 anuales por:
- Depósitos en cuentas personales especiales para el ahorro
- Primas de seguros de retiro
- Inversión en ciertos fondos para pensiones
La ventaja es que no necesitas esperar a los 65 para retirar. Solo debes dejar el dinero invertido al menos 5 años. Al retirar, el monto se acumula a tus ingresos del año, pero con una condición muy interesante:
El SAT calcula el impuesto según la tasa que te corresponde en el año del retiro, pero nunca podrá ser mayor a la tasa que tenías cuando hiciste la aportación.
En español: si hoy estás en un régimen fiscal alto, y en cinco años ganas menos o ya estás jubilado, puede salirte muy barato retirar.
Este artículo lo usan muchos empresarios o profesionistas que quieren deducir más sin comprometerse a mantener el dinero hasta los 65.
¿Quieres más detalles del Art. 185 de la Ley del ISR?
Lee este artículo > Cómo deducir impuestos en México con el Artículo 185 del ISR
¿Cuál artículo te conviene según tu perfil?
Vamos a resumirlo rápido:
- Art. 93: Para quien quiere retirar sin pagar impuestos (60+ años y 5 años de permanencia).
- Art. 151: Para quien quiere deducir impuestos hoy, con retiro a los 65+.
- Art. 185: Para quien quiere deducir más aún, sin esperar a los 65, pero dejando su dinero al menos 5 años invertido.
Y sí, puedes combinar dos (o incluso los tres) si planificas bien tu estrategia y la estructuras con ayuda de un asesor.
¿Quieres más información acerca de estrategias de inversión en ETFs que aprovechan estos beneficios fiscales?
Consulta más aquí > Inversiones
Conclusión: el SAT no perdona, pero también premia a quien se adelanta
Muchos le tienen miedo al SAT, pero también es cierto que existen beneficios fiscales que están ahí para quien los aprovecha. Los artículos 93, 151 y 185 de la Ley del ISR son herramientas legales para que construyas tu retiro de forma inteligente y con ventajas claras.
Y si usas un PPR bien estructurado, puedes deducir hoy, crecer tu dinero libre de impuestos y retirarlo con tranquilidad.
Lo importante es que te informes y te asesores. Porque planear tu retiro no solo es una decisión financiera, también es una decisión fiscal.
En Donna te ayudamos a hacerlo fácil. Mándanos un WhatsApp o llena este formulario y te guiamos paso a paso para elegir el plan que más te conviene.
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